上海市外债管理规定

1. 上海市外债管理规定

第一条　为了加强外债管理，确保本市借用外债的规模适度，债务结构合理，资金投向符合国民经济和社会发展的需要，对外维护国家信誉，根据国家有关规定，制定本规定。第二条　本规定所称的外债，是指：
　　（一）国家有关部、委及各非在沪的国内金融机构向境外筹借，转贷给本市有关部门、金融机构使用，并由本市负责偿还的外汇债务。
　　（二）本市有关部门、金融机构及企事业单位作为借款人向境外筹借，并由其本身承担偿还义务的外汇债务。
　　（三）其他以非借款方式产生的，由本市有关部门、金融机构及企事业单位承担偿还义务的外汇债务。第三条　根据国家现行规定，对外债按照统一政策、统一计划和归口管理、分工负责、加强协调的原则进行管理。第四条　市计划委员会负责对全市外债借、用、还的综合管理，协调和指导各外债归口管理部门的工作。第五条　市财政局负责对本市借用外债的财政管理和监督，建立和完善相应的财务制度。第六条　本市外债归口管理部门及其职责分工如下：
　　（一）市对外经济贸易委员会负责管理外国政府贷款。
　　（二）市财政局负责管理世界银行贷款。
　　（三）人民银行上海市分行负责管理国际货币基金组织、亚洲开发银行、非洲开发银行贷款。
　　（四）国家外汇管理局上海分局负责审批和管理借用国际商业贷款和在境外发行债券。
　　（五）市农业委员会负责管理国际农业发展基金组织贷款。
　　（六）中国银行上海分行负责办理日本输出入银行能源贷款。第七条　国际金融组织及外国政府的转贷款业务，由指定的经营外汇业务的金融机构统一办理；借用国际商业贷款及在境外发行债券，由经批准可以办理对外借款业务的金融机构办理。第八条　本市有关部门、金融机构及企事业单位借用外债，必须纳入本市利用外资计划。
　　本市借用外债规模、筹措方式及资金投向由市计划委员会会同各外债归口管理部门根据国家计划委员会的统一要求编制，纳入本市利用外资计划，报市政府审定批准。
　　禁止任何部门或单位在计划外借用外债。擅自对外签约借款的，其合同无效。第九条　外债资金的使用必须符合本市国民经济和社会发展规划，并按照不同外债的特点、结合建设项目的特点进行安排：
　　（一）国际金融组织和外国政府的贷款主要用于农业、能源、交通、市政基础设施、原材料行业以及符合国家产业政策和上海经济发展战略的工业重点发展行业的建设和技术改造。
　　（二）中长期国际商业贷款（包括境外发行债券）主要用于符合国家产业政策、经济效益好、有自身偿债能力的建设和技术改造项目。
　　（三）短期国际商业贷款主要用于流动资金周转，不得用作固定资产投资。第十条　禁止使用外债资金直接进口生活消费品和国家限制进口的商品。禁止使用外债资金进口物资在国内市场上倒换人民币。非经外汇管理部门批准，外债资金不得进入外汇调剂市场调剂成人民币。第十一条　本市有关部门和单位自借外债，由借款部门和单位负责偿还。本市统借的外债，除经市计划委员会和市财政局审查确认并经市政府批准由本市负责偿还的以外，均由用款单位偿还。外债的偿还责任在批复项目建议书时即应确定。
　　用款单位的偿债责任，不因机构或人事的变更而消除。用款单位不按期还本付息的，由相关的外债归口管理部门报经国家外汇管理局上海分局批准后，通过银行从用款单位的外汇和人民币帐户中直接扣付；用款单位不能按期还本付息，有担保单位的，担保单位必须承担偿债责任。第十二条　借用外债必须办理审批手续。
　　（一）外债资金用于固定资产投资的审批程序：
　　1、用款单位提出项目建议书，经其主管部门初审后报市计划委员会或市政府授权的部门，由其会同有关管理部门审批。其中限额以上的项目，由市计划委员会会同有关管理部门审查后转报国家计划委员会审批。
　　2、项目建议书批准后，用款单位可持批准文件通过本市有关外债归口管理部门或金融机构向国家有关部门或金融机构提出贷款申请书。同时可正式对外进行技术交流、意向性洽谈和可行性研究工作及委托有对外经营权的外贸公司对外进行商务接触，但不得签订任何有约束力的协议和其他文件。
　　3、用款单位提出可行性研究报告。限额以下项目的可行性研究报告，用款单位在上报之前，应将需要进口的物资清单和项目建议书的批准文件报市机电设备进口审查办公室（国家规定由国务院主管部门审批的限额以下项目，应报国务院机电设备进口审查办公室）取得审核意见，作为可行性研究报告的组成部分，一并报市计划委员会和有关外债归口管理部门。经审查批准后，列入利用外资年度计划，作为对外正式签约和进口物资的依据。限额以上项目的可行性研究报告，由市计划委员会会同有关管理部门审查后转报国家计划委员会审批。
　　4、签订采购合同和借款合同。采购合同由受委托的有对外业务经营权的外贸公司根据批准的可行性研究报告，组织签订；借款合同由用款单位与对外借款的金融机构或转贷机构签订。
　　5、办理外汇（转）贷款登记。用款单位必须在正式签订项目贷款合同后十日之内，持合同副本向国家外汇管理局上海分局办理登记手续，领取《外汇（转）贷款登记证》。贷款到期还本付息时，用款单位应持《外汇（转）贷款登记证》和还本付息通知单，提前到国家外汇管理局上海分局办理还本付息核准手续。
　　6、提交项目后评价报告。项目建成后，用款单位必须在六个月内向市计划委员会和相应的外债归口管理部门提交后评价报告。其中限额以上项目的后评价报告，用款单位应委托有资格的投资咨询机构先行评价，再提交审核。
　　（二）外债资金用于流动资金的审批程序：
　　1、由用款单位向对外借款的金融机构或转贷机构提出贷款申请书、借款所需的证明和资料。
　　2、借贷双方签订借款合同。
　　3、办理外汇（转）贷款登记手续。

2. 外管局外债登记流程

一、办理依据      (一)《中华人民共和国外汇管理条例》(国务院令第532号)。      (二)《国家外汇管理局关于发布〈外债登记管理办法〉的通知》(汇发〔2013〕19号)。      (三)《国家外汇管理局关于发布〈跨境担保外汇管理规定〉的通知》(汇发〔2014〕29号)。二、办理对象非金融机构      三、办理条件及需要提交的资料办理条件:      外保内贷业务发生境外担保履约的,境内债务人应在担保履约后15个工作日内到所在地外汇局办理短期外债签约登记及相关信息备案。外汇局在外债签约登记环节对债务人外保内贷业务的合规性进行事后核查。发现违规的,在将违规行为移交外汇检查部门后,外汇局可为其办理外债登记手续。提交资料:      1.书面申请(加盖公章的原件)。      2.担保履约证明文件(原件及加盖公章的复印件)。      3.上年度或最近一期经审计的财务报告。选择“投注差”模式借用外债的外商投资企业,还应提供外商投资企业批准证书或商务部业务系统统一平台打印的外商投资企业基本信息页面。(原件及加盖公章的复印件)。四、办理流程(一)申请人提交申请;      (二)决定是否予以受理;      (三)不予受理的,出具不予受理通知书;      (四)材料不全或不符合法定形式的,一次性告知补正材料,并出具《行政审批补正材料通知书》;根据申请材料及补正情况,予以受理的,出具受理通知书,按程序进行审核;      (五)不予许可的,出具不予许可通知书;许可的,向申请人出具相关业务办理凭证(包括业务登记凭证、核准文件、备案确认等)。五、办理时限申请人提交材料齐备之日起20个工作日内。六、发放证照情况出具相关业务办理凭证。      七、收费依据、标准不收费。八、办理地点、时间及联系方式      办理地点:重庆市主城区(巴南区除外)企业的以下业务均在重庆市渝北区红锦大道56号人民银行重庆营管部一号楼313办公室;其他区县企业按照属地管理原则在所属地外汇局办理。      办理时间:周一至周五(节假日除外)8:30-12:00,14:00-17:30。      联系方式:023-67677163

3. 在上海外管局办外债登记一般需要多久？

　国家外汇管理局外债登记实施细则

　　第一条 为了贯彻执行《外债统计监测暂行规定》(以下简称《规定》 )，制定本细则。

　　第二条 外债系指直接从国外筹借并需以外国货币承担的具有契约性偿还义务的全部债务。具体内容包括：

　　1．国际金融组织贷款：指国际货币基金组织、世界银行、亚洲开发银行、联合国农业发展基金会和其他国际性、地区性金融组织提供的贷款；

　　2?外国政府贷款：指外国政府向我国提供的官方发展援助贷款；

　　3?外国银行及非银行金融机构贷款：指境外银行、其他非银行金融机构及银团组织等提供的贷款；

　　4．买方信贷：指发放出口信贷的外国银行向我国进口部门或银行提供的，用以购买出口国设备的贷款；

　　5．外国企业贷款：指境外非金融机构提供的贷款；

　　6．发行外币债券：指境内机构在境外资金市场上发行的，以外币表示券面金额的债券；

　　7．国际金融租赁：指境外租赁机构向境内机构提供的融资性租赁；

　　8．延期付款：指国外出口商向国内进口部门提供的，在进口货物入境 3个月以后，进口企业才对外支付贷款的融通；

　　9．补偿贸易中直接以现汇偿还的债务：指补偿贸易合同规定以现汇偿还或经批准因故将商品偿还更改为现汇偿还的债务，包括用出口收汇补偿的服务；

　　10．其他形式的外债，包括：

　　(1)境内金融机构吸收的境外机构或私人的外币存款；

　　(2)境内企业(包括外商投资企业)向境内外资或中外合资银行的借款等。此外，以下情况亦视为外债：

　　①已在境外注册的机构以各种形式调入境内，需境内机构实际偿还的债务；

　　②未在境外注册的驻外机构的对外债务；

　　③外商投资企业以外方名义向外借款，所借款项用于企业股本以外的资金或设备投入，外方与企业间有合同或其他具有法律约束力的文件规定由该企业负责偿还的债务；

　　④中方为外方债务出具担保，由中方实际履行偿还义务的债务；

　　⑤外商独资企业对其母公司的债务。

　　第三条 国家外汇管理局及其分局为全国外债登记和管理部门(以下简称登记部门)。国家外汇管理局负责在北京的国务院各部、委、公司以及银行和非银行金融机构总部的外债登记工作；各地外汇管理分局负责当地政府、金融机构和企事业单位以及中央驻地方单位、金融机构总部的外债登记工作。

　　未在境外注册的驻外机构的对外借款，由派出机构所在地的外汇管理局负责登记。

　　第四条 外债登记分为逐笔登记和定期登记。

　　定期登记外债是指：国内银行和非银行金融机构借入的外债；财政部、经贸部、中国人民银行、农业部、中国银行分别负责的外国政府贷款和国际金融组织贷款。

　　逐笔登记外债是指：除定期登记以外的国内其他部门、企业(包括外商投资企业)借用的外债。

　　企事业单位委托金融机构的对外借款，由借款合同规定的债务人办理登记。

　　第五条 定期登记手续为：

　　1．借款单位在第一笔借款合同签订后的15天内，到所在地外汇管理部门办理登记手续，领取定期登记的《外债登记证》(以下简称《登记证》) 。

　　2．当新签借款契约或债务发生提款、偿还等变动情况时，借款单位应按月分别填写“外债签约情况表”和“外债变动反馈表”(以下简称“反馈表”)，并于每月后5日内上报登记部门。

　　3．借款单位需要开立现汇账户时，应凭《登记证》和登记部门开出的开户批准书到指定开户行(以下简称开户行)办理开立外债专用现汇账户(以下简称外债专户)手续，并于次日将回执寄送登记部门。

　　第六条 逐笔登记的手续为：

　　1．借款单位在借款合同签约后15天内，持借款合同副本和对外借款批件(外商投资企业不需批件)，到登记部门办理外债登记手续，领取逐笔登记的《登记证》。

　　2．在借款调入境内时，借款单位凭汇款通知单和《登记证》到开户行开立外债专户，办理入账手续。

　　3．债务到期还本付息时，借款单位应持《登记证》和还本付息通知单，提前到登记部门领取还本付息核准件，凭核准件和《登记证》到开户行办理从外债专户汇出本息手续。

　　4．在办理收付和开户手续后，借款单位应依据开户行开出的收付凭证填写“反馈表”，并于次日将“反馈表”存款凭证影印件报送登记部门。

　　5．借用非调入现汇而需从境内汇出借款本息的非调入形式债务的单位，应在债务实际发生后，填写“反馈表”，于次日将“反馈表”影印件寄送登记部门。在债务到期还本付息时，应凭登记部门的核准件到开户行开立“外债还本付息专用现汇账户”(以下简称还本付息专户)，办理汇出本息手续。

　　6．经国家外汇管理局或其分局批准，将借款存放境外的单位，应每月通过“反馈表”向原登记部门报送当月存款变动情况。

　　7．境内机构向在华外资银行、中外合资

　　银行借款，可以不另设账户，但借款单位必须按有关规定履行登记和报送“反馈表”手续。

　　8．在本地领取《登记证》的借款单位，如必须在异地银行办理开户、还本付息手续时，可先持本地登记部门开出的《登记证》到异地登记部门办理还本付息核准手续，异地开户行在办理手续3天后，将支付凭证的影印件报送原登记部门。

　　第七条 在《登记证》上记载的债务最后一次还本付息后，开户行应立即注销其“外债专户”和“还本付息专户”，借款单位应在15天内向发证的登记部门缴销《登记证》。

　　第八条 开户行须具备下列条件：

　　1．获准经营外汇业务的国内银行；

　　2．能密切配合登记部门搞好外债监测工作。

　　国家外汇管理局及其分局按照业务需要指定开户行。

　　第九条 开户行应履行下列职责：

　　1．监督账户的使用。应保证：汇入“外债专户”、“还本付息专户” 的外汇资金仅限于《登记证》上记载的款项；从其他账户划入或存入的外汇资金仅限于支付借款项目所需的设备、劳务、偿还本息以及经登记部门同意的其他用途。

　　2。凭《登记证》和核准件办理债务的调入、偿还手续，并在办理手续后，按要求将收付凭证于次日报送登记部门。

　　3．监督所有逐笔登记的外债在调入借款和还本付息时，都必须通过“ 外债专户”和“还本付息专户”办理。

　　第十条 违反本细则有下列行为之一的，所在地外汇管理局可根据情节轻重，对有关当事人处以最高不超过所涉及外债金额的3％的等值人民币罚款：

　　1．故意不办理或拖延办理外债登记手续的；

　　2．拒绝向外汇管理局报送或隐瞒、虚报，二次以上迟报“反馈表”的；

　　3．伪造涂改《登记证》的；

　　4．擅自开立或保留“外债专户”、“还本付息专户”和所借外债不经过“外债专户”、“还本付息专户”还本付息的，应对借款人和开户行双方进行罚款。

　　第十一条 本细则由国家外汇管理局负责解释。

　　第十二条 本细则自公布之日起施行