其他应收款的总账怎么登记

1. 其他应收款的总账怎么登记

亲亲,总账登记的是一级会计科目，所以其他应收款科目登记在总账的是汇总数据。其他应收款明细账有很多笔，月底结账时将每笔汇总到科目汇总表，然后依据科目汇总表的数据登记到总账上。会计凭证是登记明细账的依据，科目汇总表是登记总账的依据，总账明细账的数据是相等的。【摘要】
其他应收款的总账怎么登记【提问】
亲亲,您好登记汇总数据。【回答】
亲亲,总账登记的是一级会计科目，所以其他应收款科目登记在总账的是汇总数据。其他应收款明细账有很多笔，月底结账时将每笔汇总到科目汇总表，然后依据科目汇总表的数据登记到总账上。会计凭证是登记明细账的依据，科目汇总表是登记总账的依据，总账明细账的数据是相等的。【回答】
余额是借加贷减嘛【提问】
亲亲,余额在借方 借减贷增:【回答】

2. 应收账款与实收金额不同账务怎么处理？

 应收账款与实收金额不同账务怎么处理？  不能列财务费用吧，  1、如果已经计提坏账准备的话  借:银行存款  坏账准备  贷:应收帐款  2、没有计提坏账准备  借:银行存款  管理费用  贷:应收帐款  应该自制一个凭证，然后主管、领导稽核。  3、最好是先放在坏账准备里，年终一起处理  借:银行存款  坏账准备  贷:应收帐款  年终时  借：管理费用  贷：坏账准备
  实收金额比应收账款少怎么办  应收账款入账后才有结果,根据会计准则,还是入营业外支出比较好.每个月清一次,或一年清一次,列个明细表.  借:营业外支出贷:应收账款
  应收账款坏账准备账务处理  企业会计制度关于坏账准备的帐务处理：  1、坏账准备可按以下公式计算：  当期应提取的坏账准备＝当期按应收款项计算应提坏账准备金额－本科目的贷方余额  当期按应收款项计算应提坏账准备金额大于本科目的贷方余额，应按其差额提取坏账准备；如果当期按应收款项计算应提坏账准备金额小于本科目的贷方余额，应按其差额冲减已计提的坏账准备；如果当期按应收款项计算应提坏账准备金额为零，应将本科目的余额全部冲回。  企业提取坏账准备时，借记“管理费用——计提的坏账准备”科目，贷记本科目。本期应提取的坏账准备大于其账面余额的，应按其差额提取；应提数小于账面余额的差额，借记本科目，贷记“管理费用——计提的坏账准备”科目。
  2、企业对于确实无法收回的应收款项，经批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备，借记本科目，贷记“应收账款”、“其他应收款”等科目。
  3、已确认并转销的坏账损失，如果以后又收回，按实际收回的金额，借记“应收账款”、“其他应收款”等科目，贷记本科目；同时，借记“银行存款”科目，贷记“应收账款”、“其他应收款”等科目。
   
  应收账款借有余额怎么做账务处理  应收账款有借方余额是因为有未回收账款，不要处理，等到收回时再处理
  应收账款减值的相关账务处理  1、第一年的年末：  应提坏账=1200000*5%=60000  借：资产减值损失60000  贷：坏账准备60000  2、第二年：  确认为坏账：  借：坏账准备15000  贷：应收账款15000  此时坏账准备有贷方余额60000-15000=45000  第二年末应有贷方余额=1400000*5%=70000  则应计提=70000-45000=25000  借：资产减值损失25000  贷：坏账准备25000  3、第三年：  确认为坏账：  借：坏账准备4000  贷：应收账款4000  此时坏账准备有贷方余额70000-4000=66000  第三年末应有贷方余额=1300000*5%=65000  则应冲提=66000-65000=1000  借：坏账准备1000  贷：资产减值损失1000  4、第四年：  收回坏账10000  借：应收账款10000  贷：坏账准备10000  借：银行存款10000  贷：应收账款10000  此时坏账准备有贷方余额65000+10000=75000  第四年末应有贷方余额=1500000*5%=75000  则无需计提和冲销。
  应收账款转其他应收账款的帐务如何处理  你什么意思.没理解你的意图.  你要是只想改一下科目的话.  把原来的票子全冲了.然后再重写一个.
  应收账款长期未收回,账务如何处理  当年没收回的确定可以收回的应收账款，不需要账务处理。 如果收回 借：银行存款等科目 贷：应收账款 不能收回 借：坏账准备 贷：应收账款。
  多挂应收账款要怎么做账务处理  首先要查多挂帐是什么原因．多挂帐帐务是否正确．一切正确的话将帐调平．  借：现金、存款、等相关科目  借：应交税费（在与收入有关的前提下）  代：应收帐款
  应收账款出现贷方余额的账务处理  你有三种方法  1、“应收账款”的贷方余额不变，就这样记着，以后有应收款了，直接冲就完了。（我认为这样做最简单）  2、把“应收账款”改为“应付账款”余额记贷方，表示你欠别人的。（不过供应商都记应付，销售商都记应收）  3、把“应收账款”改为“预收账款”余额记贷方，表示你提前收到别人的货款。（可以这么做）  这些做法都不会影响每个月资产负债表的数字。
  应收账款的处理  A客户向你出具同意在他账上支付B客户的货款3850元就行。
   

3. 实际收到账款比应收账款少，怎么做帐？

实际收到的账款比应收账款少，要根据具体的情况来分别处理：\x0d\x0a1.确定差额是因为销售部门在结算时给对方提供了折扣。\x0d\x0a借：银行存款-**行\x0d\x0a借：财务费用-现金折扣\x0d\x0a   贷：应收账款 -**单位 \x0d\x0a\x0d\x0a2.如果是因为销售人员少收，以后还能收回应这样处理\x0d\x0a 借：银行存款-**行\x0d\x0a 借：其他应收款-***（销售人员名字）\x0d\x0a      贷：应收账款 -**单位

4. 实际收到账款比应收账款少，怎么做帐？

您好，我正在根据您提的问题进行查询，请稍等嗷😊【回答】


实际收到的账款比应收账款少，要根据具体的情况来分别处理：
1.确定差额是因为销售部门在结算时给对方提供了折扣。
借：银行存款-**行
借：财务费用-现金折扣
贷：应收账款 -**单位
2.如果是因为销售人员少收，以后还能收回应这样处理
借：银行存款-**行
借：其他应收款-***（销售人员名字）
贷：应收账款 -**单位【回答】


继续支付给供应商的应付款，会计分录是：借：应付账款 贷：银行存款(2)查明确实无需支付了的应付账款，会计分录：借：银行存款 贷：营业外和收入
少收的应收账款(例如抹零)可以作为现金折扣计入财务费用，但企业所得税前是不得抵扣的。
少付的应付账款(也例如抹零)是一定计入营业外收入的，计入应纳税所得税【回答】


大金额（几千万）应收挂账，原因是几年累计的折让未开票，现对方公司不能开具发票冲抵，如何处理【提问】


稍等哈【回答】


：其他应收款
贷：预付账款
或：
核销分录：
借：以前年度损益调整
贷：预付账款
同时
借：利润分配—未分配利润
贷：以前年度损益调整
此项需要作为所得税纳税调整【回答】


不需要任何资料直接冲掉？【提问】


是的呢【回答】


亲😊【回答】


汇算清缴的时候直接纳税调增对吗？【提问】


我应收5000万实收4000万，1000万折让未开票导致挂账应收，直接按照你说的调整以前年度损益？【提问】


是的亲【回答】


抱歉，回答晚了【回答】

5. 实际收到账款比应收账款少，怎么做帐？

继续支付给供应商的应付款，会计分录是：借：应付账款 贷：银行存款(2)查明确实无需支付了的应付账款，会计分录：借：银行存款 贷：营业外和收入
少收的应收账款(例如抹零)可以作为现金折扣计入财务费用，但企业所得税前是不得抵扣的。
少付的应付账款(也例如抹零)是一定计入营业外收入的，计入应纳税所得税【摘要】
实际收到账款比应收账款少，怎么做帐？【提问】
您好，我正在根据您提的问题进行查询，请稍等嗷😊【回答】
实际收到的账款比应收账款少，要根据具体的情况来分别处理：
1.确定差额是因为销售部门在结算时给对方提供了折扣。
借：银行存款-**行
借：财务费用-现金折扣
贷：应收账款 -**单位
2.如果是因为销售人员少收，以后还能收回应这样处理
借：银行存款-**行
借：其他应收款-***（销售人员名字）
贷：应收账款 -**单位【回答】
继续支付给供应商的应付款，会计分录是：借：应付账款 贷：银行存款(2)查明确实无需支付了的应付账款，会计分录：借：银行存款 贷：营业外和收入
少收的应收账款(例如抹零)可以作为现金折扣计入财务费用，但企业所得税前是不得抵扣的。
少付的应付账款(也例如抹零)是一定计入营业外收入的，计入应纳税所得税【回答】
大金额（几千万）应收挂账，原因是几年累计的折让未开票，现对方公司不能开具发票冲抵，如何处理【提问】
稍等哈【回答】
：其他应收款
贷：预付账款
或：
核销分录：
借：以前年度损益调整
贷：预付账款
同时
借：利润分配—未分配利润
贷：以前年度损益调整
此项需要作为所得税纳税调整【回答】
不需要任何资料直接冲掉？【提问】
是的呢【回答】
亲😊【回答】
汇算清缴的时候直接纳税调增对吗？【提问】
我应收5000万实收4000万，1000万折让未开票导致挂账应收，直接按照你说的调整以前年度损益？【提问】
是的亲【回答】
抱歉，回答晚了【回答】

6. 实际收到账款比应收账款少，怎么做帐？

实际收到的账款比应收账款少，要根据具体的情况来分别处理：1.确定差额是因为销售部门在结算时给对方提供了折扣。借：银行存款-**行借：财务费用-现金折扣   贷：应收账款 -**单位 2.如果是因为销售人员少收，以后还能收回应这样处理 借：银行存款-**行 借：其他应收款-***（销售人员名字）      贷：应收账款 -**单位

7. 会计问题 那个应收账款是怎样算出来的

应收账款借方明细+预收账款借方明细
应收账款——A+预收账款D
=25000+5000=30000

8. 实际收到的账款比应收账款少，如何处理

实际收到的账款比应收账款少，要根据具体的情况来分别处理：\x0d\x0a1.确定差额是因为销售部门在结算时给对方提供了折扣。\x0d\x0a借：银行存款-**行\x0d\x0a借：财务费用-现金折扣\x0d\x0a   贷：应收账款 -**单位 \x0d\x0a\x0d\x0a2.如果是因为销售人员少收，以后还能收回应这样处理\x0d\x0a 借：银行存款-**行\x0d\x0a 借：其他应收款-***（销售人员名字）\x0d\x0a      贷：应收账款 -**单位