与存款负债相比,以发行金融债券的方式借入资金对商业银行有哪些局限性?

1. 与存款负债相比,以发行金融债券的方式借入资金对商业银行有哪些局限性?

您好，很高兴为您解答呢》 与存款负债相比,以发行金融债券的方式借入资金对商业银行的局限性有以下： (1)发行金融债券的数量、利率、期限等，会受到金融监管当局的严格限制。 (2)除利率外。金融债券还要承担相应的发行费用，其筹资成本可能较高。 (3)金融债券的流动性状况受金融市场的发达程度以及市场运行状况的制约。【摘要】
与存款负债相比,以发行金融债券的方式借入资金对商业银行有哪些局限性?【提问】
您好，很高兴为您解答呢》 与存款负债相比,以发行金融债券的方式借入资金对商业银行的局限性有以下： (1)发行金融债券的数量、利率、期限等，会受到金融监管当局的严格限制。 (2)除利率外。金融债券还要承担相应的发行费用，其筹资成本可能较高。 (3)金融债券的流动性状况受金融市场的发达程度以及市场运行状况的制约。【回答】
商业银行发行债券来筹集资本金优缺点有：优点:债券投资者不能参与银行经营决策,故银行股东不必顾虑控制权转移的可能性;监管者对次级债券的发行限制较股票宽松,手续方便,发行成本较低;利息固定,债权人不能与股东分享银行的架子增值,而且利息可在税前作为费用列支,因而税后资金成本较低;如果债券契约中有赎回条款,银行可以根据业务发展和管理当局对资本结构要求的变化调整次级债券在总资本中的比例。缺点:不能吸纳日常经营损失,只能在银行倒闭清算时对存款人提款压力起到缓冲作用;债务利息固定,缺乏灵活性,在银行盈利减少的情况下会对股东收益产生不利影响;属于非永久性资金来源,银行通常要建立相应的偿债基金,在到期偿还本金时会带来流动性压力。【回答】
拓展资料： 商业银行金融债券功能主要体现在以下几个方面：　　1. 获得长期稳定的资金来源。发行长期金融债券筹集的资金是一项长期稳定的负债，对于股份制商业银行扩大负债总额，优化负债结构具有重要的作用。尤其是在低利率阶段，股份制商业银行通过发行长期金融债券，有利于在以较低成本扩大负债总额的同时，提高长期稳定的资金来源比例。在我国，自1998年，股份制商业银行遵循国家有关货币信贷政策方针，进一步调整了信贷结构，中长期资产比例和对流动负债依存率迅速上升。　　2.开辟全新的渠道筹资。近年来，由于银行存款利率的多次下调、资本市场的发展、国家恢复征收个人利息税以及各种投资工具的不断增加，住房、医疗、养老、教育等全方面的改革，对银行存款业务发展造成一定程度的冲击。同时，社会存款向国有独资商业银行集中的趋势也日渐明显，不仅加剧了原有存款的波动性，也加大了股份制商业银行筹措长期稳定存款的难度。在债券知识中我们可以了解到，金融债券作为中国商业银行一种新的筹资工具，目前正处于探索的阶段，股份制商业银行可以通过发行金融债券。在稳步发展传统业务的同时，快速开辟新的融资渠道，取得新的发展。　　       3.降低融资成本。长期债务一般比股本便宜，债务利息支付作为费用，可以从税前利润中减去。而股息则属于税后净利润的分配，这样发行金融债券可以享受税收方面的好处。再次，发行金融债券与其它负债方式(吸收存款)比较，可以不受存款准备金方面的管制，可以在某种程度上降低筹资成本。　　4.缓解现有的资本总额难以满足业务扩张的要求。无论是从自身的发展来看，还是从参与市场竞争，谋取自身发展来看，股份制商业银行都需要及时扩充资本金。根据巴塞尔协议条款，金融债券资金纳入附属资本范畴，是商业银行资本总额的一部分。　　5.促进股份制商业银行经营管理战略调整。资产管理阶段、负债管理阶段、资产负债管理阶段是商业银行经营管理所必然经历的三个主要阶段，每一个新的阶段都是商业银行经营管理的一次飞跃。现阶段，股份制商业银行根据自身业务发展需要，合理制定金融债券的类型、期限、利率等发行条件，并通过市场发行、销售，不仅可以筹集资金，增强实力，实现业务创新，而且可以推动观念转变，提高对主动性负债业务的认识，加强主动性负债业务的经营管理，实现资产负债业务发展战略调整。【回答】

2. 与存款相比,以发行金融债券的方式借入资金对商业银行有哪些局限性

亲，很高兴为您解答。与存款相比,以发行金融债券的方式借入资金对商业银行的局限性如下：金融债券要承担相应的发行费用，其筹资成本较高。因此，银行发行金融债券融资能力会受到银行成本负担能力的制约。金融债券的流动性状况受到金融市场发达程度以及市场运行状况的制约。[心][心][鲜花][鲜花]【摘要】
与存款相比,以发行金融债券的方式借入资金对商业银行有哪些局限性【提问】
快一点麻烦【提问】
亲，很高兴为您解答。与存款相比,以发行金融债券的方式借入资金对商业银行的局限性如下：金融债券要承担相应的发行费用，其筹资成本较高。因此，银行发行金融债券融资能力会受到银行成本负担能力的制约。金融债券的流动性状况受到金融市场发达程度以及市场运行状况的制约。[心][心][鲜花][鲜花]【回答】
亲，金融债券是有价证券之一，是银行筹集资金的一种信用工具。金融债券的发行对银行负债经营的发展有较大的积极意义。发行金融债券有利于提高金融机构资产负债管理能力，化解金融风险。发行金融债券有利于拓宽直接融资渠道，优化金融资产结构。企业集团财务公司是服务于企业集团的金融机构，财务公司发债可以在一定程度上满足企业集团的资金需求，起到增加直接融资比重、优化金融资产结构的作用。[开心][心][鲜花]【回答】
什么是公开业务市场【提问】
他有哪些优势【提问】
亲，公开市场业务是货币政策工具之一，是指中央银行通过买进或卖出有价证券，吞吐基础货币，调节货币供应量的活动。其目的是为了调节货币供应。[鲜花][开心][微笑]【回答】
亲，公开业务市场的优势：公开市场业务使中央银行能够随时根据金融市场的变化，进行经常性、连续性及试探性的操作，还可以进行逆向操作，灵活调节货币供给量。通过公开市场业务，中央银行可以主动出击，不像再贴现政策那样，处于被动地位。[心][鲜花]【回答】
通货膨胀如何对财富和收入再分配产生影响【提问】
亲，通货膨胀改变了原有的收入分配的比例和原有的财富占有比例。通货膨胀使那些靠固定货币收入维持生活的人受损,使弹性货币收入的人受益，通货膨胀使节约者拥有的财富缩水,货币购买力下降，通货膨胀使债务人获利而债权人吃亏，通货膨胀使利润收入者比工资收入者更为有利，对政府和公民之间的税收关系有影响,有利于政府而不利于公民。[鲜花][鲜花]【回答】

3. 为什么发行金融债券是银行从金融市场上获得中长期资金的主要来源之一？

金融债券是由银行和非银行金融机构发行的债券。在英、美等欧美国家,金融机构发行的债券归类于公司债券。在我国及日本等国家,金融机构发行的债券称为金融债券。 金融债券能够较有效地解决银行等金融机构的资金来源不足和期限不匹配的矛盾。一般来说,银行等金融机构的资金有三个来源,即吸收存款、向其他机构借款和发行债券。存款资金的特点之一,是在经济发生动荡的时候,易发生储户争相提款的现象,从而造成资金来源不稳定；向其他商业银行或中央银行借款所得的资金主要是短期资金,而金融机构往往需要进行一些期限较长的投融资,这样就出现了资金来源和资金运用在期限上的矛盾,发行金融债券比较有效地解决了这个矛盾。债券在到期之前一般不能提前兑换,只能在市场上转让,从而保证了所筹集资金的稳定性。同时,金融机构发行债券时可以灵活规定期限,比如为了一些长期项目投资,可以发行期限较长的债券。因此,发行金融债券可以使金融机构筹措到稳定且期限灵活的资金,从而有利于优化资产结构,扩大长期投资业务。由于银行等金融机构在一国经济中占有较特殊的地位,政府对它们的运营又有严格的监管,因此,金融债券的资信通常高于其他非金融机构债券,违约风险相对较小,具有较高的安全性。所以,金融债券的利率通常低于一般的企业债券,但高于风险更小的国债和银行储蓄存款利率。 按不同标准,金融债券可以划分为很多种类。最常见的分类有以下两种： (1)根据利息的支付方式,金融债券可分为附息金融债券和贴现全融债券。如果盆融债券上附有多期息票,发行人定期支付利息,则称为附息金融债券；如果金融债券是以低于面值的价格贴现发行,到期按面值还本付息,利息为发行价与面佰的差额,则称为贴现债券。比如票面金额为1000元,期限为1 年的贴现金融债券,发行价格为900元,1年到期时支付给投资者1000元,那么利息收入就是100元, 而实际年利率就是11．11%。 按照国外通常的做法,贴现金融债券的利息收入要征税,并且不能在证券交易所上市交易。 (2)根据发行条件,金融债券可分为普通金融债券和累进利息金融债券。 普通金融债券按面值发行,到期一次还本付息,期限一般是1年、2年和3年。 普通金融债券类似于银行的定期存款,只是利率高些。累进利息金融债券的利率不固定,在不同的时间段有不同的利率,并且一年比一年高,也就是说,债券的利率随着债券期限的增加累进,比如面值1000无、期限为5年的金融债券,第回年利率为9%,第二年利率为10%,第三年为11%,第四年为12%,第五年为13%。投资者可在第一年至第五年之间随时去银行兑付,并获得规定的利息。 此外,金融债券也可以像企业债券一样,根据期限的长短划分为短期债券、中期债券和长期债券；根据是否记名划分为记名债券和不记名债券；根据担保情况划分为信用债券和担保债券；根据可否提前赎回划分为可提前赎回债券和不可提前赎回债券；根据债券票面利率是否变动划分为固定利率债券、浮动利率债券和累进利率债券；根据发行人是否给予投资者选择权划分为附有选择权的债券和不附有选择权的侦券等。

4. 从业会计基础多选题：资金的筹集可以通过( )方式取得。 A投资者投入 B发行股票、债券 C向银行借款 D集资

一、企业资金的筹集有两个途径：投资者投入和借入。故该题的正确答案是ABCD全选
二、说明：
选项A 属于投资者投入，形成所有者权益；选项C是借入，形成负债
选项B是“发行股票”相当于吸收投资人投入资金；发行债券相当于向债权人借入。
选项D 要看集资协议的规定，可以是入股投资，也可以是借入到期还本付息。

5. 为什么发行金融债券是银行从金融市场上获得中长期资金的主要来源之一？

金融债券是由银行和非银行金融机构发行的债券。在英、美等欧美国家,金融机构发行的债券归类于公司债券。在我国及日本等国家,金融机构发行的债券称为金融债券。 金融债券能够较有效地解决银行等金融机构的资金来源不足和期限不匹配的矛盾。一般来说,银行等金融机构的资金有三个来源,即吸收存款、向其他机构借款和发行债券。存款资金的特点之一,是在经济发生动荡的时候,易发生储户争相提款的现象,从而造成资金来源不稳定；向其他商业银行或中央银行借款所得的资金主要是短期资金,而金融机构往往需要进行一些期限较长的投融资,这样就出现了资金来源和资金运用在期限上的矛盾,发行金融债券比较有效地解决了这个矛盾。债券在到期之前一般不能提前兑换,只能在市场上转让,从而保证了所筹集资金的稳定性。同时,金融机构发行债券时可以灵活规定期限,比如为了一些长期项目投资,可以发行期限较长的债券。因此,发行金融债券可以使金融机构筹措到稳定且期限灵活的资金,从而有利于优化资产结构,扩大长期投资业务。由于银行等金融机构在一国经济中占有较特殊的地位,政府对它们的运营又有严格的监管,因此,金融债券的资信通常高于其他非金融机构债券,违约风险相对较小,具有较高的安全性。所以,金融债券的利率通常低于一般的企业债券,但高于风险更小的国债和银行储蓄存款利率。 按不同标准,金融债券可以划分为很多种类。最常见的分类有以下两种： (1)根据利息的支付方式,金融债券可分为附息金融债券和贴现全融债券。如果盆融债券上附有多期息票,发行人定期支付利息,则称为附息金融债券；如果金融债券是以低于面值的价格贴现发行,到期按面值还本付息,利息为发行价与面佰的差额,则称为贴现债券。比如票面金额为1000元,期限为1 年的贴现金融债券,发行价格为900元,1年到期时支付给投资者1000元,那么利息收入就是100元, 而实际年利率就是11．11%。 按照国外通常的做法,贴现金融债券的利息收入要征税,并且不能在证券交易所上市交易。 (2)根据发行条件,金融债券可分为普通金融债券和累进利息金融债券。 普通金融债券按面值发行,到期一次还本付息,期限一般是1年、2年和3年。 普通金融债券类似于银行的定期存款,只是利率高些。累进利息金融债券的利率不固定,在不同的时间段有不同的利率,并且一年比一年高,也就是说,债券的利率随着债券期限的增加累进,比如面值1000无、期限为5年的金融债券,第回年利率为9%,第二年利率为10%,第三年为11%,第四年为12%,第五年为13%。投资者可在第一年至第五年之间随时去银行兑付,并获得规定的利息。 此外,金融债券也可以像企业债券一样,根据期限的长短划分为短期债券、中期债券和长期债券；根据是否记名划分为记名债券和不记名债券；根据担保情况划分为信用债券和担保债券；根据可否提前赎回划分为可提前赎回债券和不可提前赎回债券；根据债券票面利率是否变动划分为固定利率债券、浮动利率债券和累进利率债券；根据发行人是否给予投资者选择权划分为附有选择权的债券和不附有选择权的侦券等。

6. 发行债券进行资金筹集的优点不包括哪项?

发行债券进行资金筹集的优点不包括哪项？
一、优点
    （1）资本成本低
    债券的利息可以税前列支，具有抵税作用；另外债券投资人比股票投资人的投资风险低，因此其要求的报酬率也较低。故公司债券的资本成本要低于普通股。
    （2）具有财务杠杆作用债券的利息是固定的费用，债券持有人除获取利息外，不能参与公司净利润的分配，因而具有财务杠杆作用，在息税前利润增加的情况下会使股东的收益以更快的速度增加。
    （3）所筹集资金属于长期资金
    发行债券所筹集的资金一般属于长期资金，可供企业在1年以上的时间内使用，这为企业安排投资项目提供了有力的资金支持。
    （4）债券筹资的范围广、金额大
    债券筹资的对象十分广泛，它既可以向各类银行或非银行金融机构筹资，也可以向其他法人单位、个人筹资，因此筹资比较容易并可筹集较大金额的资金。
    二、缺点
    （1）财务风险大
    债券有固定的到期日和固定的利息支出，当企业资金周转出现困难时，易使企业陷入财务困境，甚至破产清算。因此筹资企业在发行债券来筹资时，必须考虑利用债券筹资方式所筹集的资金进行的投资项目的未来收益的稳定性和增长性的问题。
    （2）限制性条款多，资金使用缺乏灵活性
    因为债权人没有参与企业管理的权利，为了保障债权人债权的安全，通常会在债券合同中包括各种限制性条款。这些限制性条款会影响企业资金使用的灵活性。

7. 对股票、金融债券和储蓄存款三种投资方式风险的排列分别是( ) A．股票金融债券储蓄存款 B．无法

     A         试题分析：该题考查储蓄、金融债券和股票，一般来说，投资收益与投资风险之间有着正比的关系。在储蓄、金融债券和股票三种投资方式中，收益与风险最高的是股票，其次是金融债券，再次是储蓄，故A观点符合题意，BCD观点均错误，故答案应选A。点评：本题考查的知识点是储蓄、金融债券和股票三种投资方式的风险性和收益性。一般来说，投资收益与投资风险之间有着正比的关系。在储蓄、金融债券和股票三种投资方式中，收益与风险最高的是股票，其次是金融债券，再次是储蓄。难度适中。    

8. 企业是倾向于在资本市场上发行股票呢?还是乐意向银行借款或发现债券筹集资金?

亲，您好，很高兴为您解答：企业是倾向于在资本市场上发行股票呢?还是乐意向银行借款或发现债券筹集资金?答：亲亲，您好 ,企业是倾向于在资本市场上发行股票的哟企业一旦上市，可以向社会筹资，减轻企业银行贷款利率负担，企业发行股票主要是为了筹资，企业筹资的话能够壮大他的公司，做大企业，提高企业总资产，但是发行股票的话并不是任何公司都可以的，必须满足国务院证券管理部门各项条件，方可上市。感谢您的耐心等待。以上是我的全部回复如果对我的服务满意，请给个赞哦，再次祝您事事顺心!平安喜乐!【摘要】
企业是倾向于在资本市场上发行股票呢?还是乐意向银行借款或发现债券筹集资金?【提问】
亲，您好，很高兴为您解答：企业是倾向于在资本市场上发行股票呢?还是乐意向银行借款或发现债券筹集资金?答：亲亲，您好 ,企业是倾向于在资本市场上发行股票的哟企业一旦上市，可以向社会筹资，减轻企业银行贷款利率负担，企业发行股票主要是为了筹资，企业筹资的话能够壮大他的公司，做大企业，提高企业总资产，但是发行股票的话并不是任何公司都可以的，必须满足国务院证券管理部门各项条件，方可上市。感谢您的耐心等待。以上是我的全部回复如果对我的服务满意，请给个赞哦，再次祝您事事顺心!平安喜乐!【回答】