公司在风险管理中的管控机制是

1. 公司在风险管理中的管控机制是

亲，您好，很高兴为您解答。公司在风险管理中的管控机制是：建立规范、有效的风险控制体系。亲，您好!很高兴为您解答[开心][鲜花]!提高风险防范能力增强风险识别、处置、应对和化解能力, 确保公司系统运营能力、项目运营能力稳步提升,以过程管理、等级管理和责任原理为全面风险管理原则。【摘要】
公司在风险管理中的管控机制是【提问】
亲，您好，很高兴为您解答。公司在风险管理中的管控机制是：建立规范、有效的风险控制体系。亲，您好!很高兴为您解答[开心][鲜花]!提高风险防范能力增强风险识别、处置、应对和化解能力, 确保公司系统运营能力、项目运营能力稳步提升,以过程管理、等级管理和责任原理为全面风险管理原则。【回答】

2. 企业管理的风险控制包括哪几方面

转载以下资料供参考

　风险控制是指风险管理者采取各种措施和方法，消灭或减少风险事件发生的各种可能性，或者减少风险事件发生时造成的损失。

风险控制的方法
　　风险控制的四种基本方法是：风险回避、损失控制、风险转移和风险保留。
1、风险回避
　　风险回避是投资主体有意识地放弃风险行为，完全避免特定的损失风险。简单的风险回避是一种最消极的风险处理办法，因为投资者在放弃风险行为的同时，往往也放弃了潜在的目标收益。所以一般只有在以下情况下才会采用这种方法： 　　（1）投资主体对风险极端厌恶。 　　（2）存在可实现同样目标的其他方案，其风险更低。 　　（3）投资主体无能力消除或转移风险。 　　（4）投资主体无能力承担该风险，或承担风险得不到足够的补偿。
2、损失控制
　　损失控制不是放弃风险，而是制定计划和采取措施降低损失的可能性或者是减少实际损失。控制的阶段包括事前、事中和事后三个阶段。事前控制的目的主要是为了降低损失的概率，事中和事后的控制主要是为了减少实际发生的损失。
3、风险转移
　　风险转移，是指通过契约，将让渡人的风险转移给受让人承担的行为。通过风险转移过程有时可大大降低经济主体的风险程度。风险转移的主要形式是合同和保险。 　　（1）合同转移。通过签订合同，可以将部分或全部风险转移给一个或多个其他参与者。 　　（2）保险转移。保险是使用最为广泛的风险转移方式。
4、风险保留
　　风险保留，即风险承担。也就是说，如果损失发生，经济主体将以当时可利用的任何资金进行支付。风险保留包括无计划自留、有计划自我保险。 　　（1）无计划自留。指风险损失发生后从收入中支付，即不是在损失前做出资金安排。当经济主体没有意识到风险并认为损失不会发生时，或将意识到的与风险有关的最大可能损失显著低估时，就会采用无计划保留方式承担风险。一般来说，无资金保留应当谨慎使用，因为如果实际总损失远远大于预计损失，将引起资金周转困难。 　　（2）有计划自我保险。指可能的损失发生前，通过做出各种资金安排以确保损失出现后能及时获得资金以补偿损失。有计划自我保险主要通过建立风险预留基金的方式来实现。

3. 企业内部控制的风险管理机制

 企业内部控制的风险管理机制
                    　　伴随着我国社会经济的不断发展，在内部控制当中逐渐的纳入了科学的理念，就是风险管理，让企业在开展内部控制的过程中，逐渐的进行着研究的阶段。在我国，风险管理的角度成为了对企业内部管理的主要出发点，风险管理具体的给予了相应的理论和观点，作用在企业的内部控制当中，展现出了一定程度的效用。下面是我为大家带来的企业内部控制的风险管理机制，欢迎阅读。
   　　一、分析企业风险管理和内部控制的关系 
  　　外部关系。风险管理以及企业的内部控制，都可以将企业目标作为载体，给予科学、合理的保障，企业内部控制和风险管理的组成要素中包含5个层面，分别为：沟通与信息、监督、控制活动、环境、风险评估。这一系列要素的重合，具体是由两者在实现机制的相似性以及两者目标的重合来显示的。风险管理当中还蕴含着新型的观念，就是整体风险管理和风险组合。
  　　内部关系。以风险作为关键，在内部控制的前提下，风险管理逐渐的成为了组织发展的重点，风险管理是以自然的发展状态作用在企业的内部控制当中，其中是技术的不断发展推进了企业内部控制方面，逐渐的趋向于风险管理。
   　　二、企业内部控制的风险管理中所存在的问题 
   　　2.1不够健全的企业内部控制监督机制。 
  　　在企业内部控制中所实行的机制是持续的过程，在这一持续的过程当中，需要创建管理规定和制度进行必要的约束，以此来实现企业的经营目标。所以，想要保证顺畅的执行企业管理制度，同时生成优质的执行效果，对于企业的内部控制机制建立方面，需要与经营环境有所适应，要透彻的了解到经营环境中所不断产生的新环境与新问题，一定要持续的监督企业内部控制，保障企业的事前监督能够有效的与事后监督融合为一体。
   　　2.2不健全的企业风险控制体系 
  　　当前是信息化的时代，国内企业会不断的增加不确定性的因素，企业在生产经营的过程中，会产生越来越多的风险，创设风险管理部门，能够有效的对风险进行必要的风险应对、风险评估、风险识别，是十分重要的.履行对策，尤其是利用基础工具以及金融衍生工具的结合，能够将不同特色的金融产品创造出来。可是，国内企业却存在着薄弱的管理方面以及风险控制的意识，不能够专门的创设风险管理部门，那么对于风险控制、风险评估以及风险识别就不能正常开展。
   　　2.3薄弱的企业风险控制意识 
  　　现如今拥有着竞争较为激烈的国际市场，在我国不断增添着外资企业，促使国内的企业存在较大的压力，会产生较为复杂的风险。在激烈竞争的市场当中，我国的企业基本上在企业风险意识方面，都处在薄弱的形势下，企业中的管理人员一般只是重视财务的防线，对于管理方面以及风险控制的意识十分薄弱，较多的企业会因其而产生较大的亏损，最为主要的原因就是因为这一部分企业中，所涉及到的管理人员不能够拥有较为全面的风险控制意识，同时存在较为严重的投机心理，促使企业内部亏损十分严重的情况时有发生。
   　　2.4不够完善的企业公司治理结构 
  　　对于企业内部控制而言，公司治理结构的完善性，是能够推进企业合理运行的基础和核心条件，同时还能保障有效的实施内部控制制度。按照我国相关公司法内容，上市级别的公司需要创建健全的监事会、董事会以及股东大会等权利机构，可是在实际的实施落实方面，缺失着较为完善的治理结构。在我国较多的企业对于设置权利机构方面，会以重叠的现象出现，还会产生董事会当中的内部董事拥有着较高比重等方面的问题。
   　　三、改善企业内部控制的风险管理措施 
   　　3.1加强企业内部监督机制 
  　　对于企业内部审计的独立性需充分的保持。对于企业内部的审计工作能否具备相应的权威性，最为重要的条件就是是否能够达成独立性的内部审计，然而对于内部审计的独立性方面是企业内部审计机构的设置模式来制约的，若企业内部审计机构是独立性设置，就说明内部审计符合独立性条件，同时还是审计人员能否保证公正审计的前提条件。所以，企业需要将独立性的内部审计部门有所保持，要明确内部审计工作不会受到个人的制约以及任何部门的制约，需要将审计委员会下设到企业的董事会中，按照企业的不同风险和不同规模，相应的创设审计部门，对于企业内部的审计工作可以进行直接领导，保障内部审计可以拥有一定的独立性和权威性。
  　　将风险导向的审计制度在企业内部实行。在公司的内部，企业内部审计是较为独立以及客观的监督、咨询活动，创建内部审计制度的具体原因就是避免错误和舞弊的生成，继而有效的提升企业的总体运作成效，可以加强企业的价值。内部审计制度若是风险导向型的，需要通过系统化、规范化的方式进行应对，便于对不同业务循环和部门进行测试，是以风险应对、风险评价以及风险识别为条件的审计活动，对于风险的导向性较为关注。
  　　相对风险导向所涉及到的内部审计模式当中，企业的内部审计人员具体要担任风险减少者或者保险人的身份，需要在企业生产经营的每一环节以及每一方面中积极的参加，尤其是在风险应对、风险评估以及风险识别等重要的环节中，要合理的应用自身的优点，有效的提升企业的风险管理能力和风险管理水平，力求将较客观的建议和管理措施提供给企业管理者，在第一时间消除企业生产经营当中的风险点，要控制风险损失在最低的限度内。
   　　3.2公司风险的应对管理体系需不断的完善 
  　　细分企业的风险事项。为了能够让风险事项的识别，可以利用较为科学的对策，企业需要将所面对的不同风险，科学的细分为公司层面风险以及业务活动层面风险。在一般情况下，造成企业存在公司层面风险的因素主要为外部和内部，其中的内部因素具体包含：战略风险、财务风险、经营风险以及组织风险;外部因素具体包含：政治因素、市场竞争、技术因素、自然灾害以及法律法规等。业务层面风险中具体指的是，在生产经营活动以及企业管理职能当中所存在的不同风险，在企业处在的行业以及面对的市场有所不同的情况下，存在着的风险也会有所不同。
  　　所以，企业需要按照自身的相应特点，适当的选取公司层面风险因素或者企业业务活动层面风险的划分方法，同时要把企业正在面对的不同风险细致的进行识别，同时通过定性和定量相互融合的方式，对公司所潜在的风险进行必要的识别。
  　　全面识别公司风险事项。想要完善开展企业的风险管理，最为主要的条件就是及时的识别不同种类的经营风险，风险识别一方面是企业风险管理过程中的主要起点和基础，另一方面还是企业内部控制当中最为首要和困难的工作。企业在经营生产的过程中，有必要及时应对、全面识别不同类别的风险，要将风险和机会分清，便于让企业可以适时针对性的对策，或者找准基于对风险进行解除。利用建立健全的企业风险事项识别体系，能够保证管理人员不会对战略目标产生偏移[7]。
   　　3.3将风险管理理念优质的培育在企业内部 
  　　优质的风险管理理念，一方面是企业风险管理所具备的核心，另一方面还是开展内部控制的具体环境要素。企业的风险管理是相应的信念与态度，也就是在实际生产活动当中所执行的信念与态度，会与企业的文化风险以及经营风格有着直接的联系，同时也能够制约企业目标的实现与否，会将企业的价值观显示出来，同时，风险应对、风险评估以及风险识别都是企业在进行风险管理的主要表现形式。所以，需要将风险管理理念在企业内部良好树立，才可以在企业整体中主动的抑制企业的不同风险层面，从而使得企业能够顺畅的发展。
  　　企业对风险的认知态度就是风险管理理念，要在一定程度上被不同岗位员工一致认同，才可以对企业内部风险开展准确的发现与评估，有对其有效的应对。风险管理理念需要企业的内部不同层次员工和不同岗位员工，都能够正确的认知风险管理，可以利用不同的有效途径，在第一时间让员工意识到风险管理的重要性，同时要让员工了解到，企业在经营的过程中会面临的不同层面的问题，以及会承受的后果，才可以让企业员工拥有相应的风险意识和危机意识，从而在实际的生产工作当中，主动的发展企业内部所产生的经营风险，积极的上报所存在的风险，让企业能够拥有充分的时间，用针对性的措施应对风险类别。
   　　3.4对企业法人治理结构需不断的完善 
  　　企业的法人治理结构主要指的是，公司的股东大会、董事会、监事会以及经理层之间，所构成的权责明确、约束与激励的契约关系，能够协调运转、互相的制衡。科学的公司治理结构具体包含：透明管理议事规则、民主管理议事规则、业务执行系统、反馈系统以及内部监督系统等。
  　　对特别事项的应对。想要对企业经营当中的极为特别的事项有所应对，需要按照需求将专业的委员会设立在董事会中。企业需要按照具体的发展战略需求，临时性的调整有关的人员将专业委员会构成，以此来有效的发挥出委员会成员的专业知识和资历，让其可以合理的解决有关的核心问题。例如：在企业的董事会下设风险管理委员，将领导作用发挥在风险防范以及风险识别控制当中，在职责范畴中创建合理的防范对策，第一时间在企业内部横向、向上以及向下之间传达相应的风险信息，尤其是在遭遇大型的风险事项的阶段，需要立刻评估风险，以保障企业内部控制机制的健全性、合理性以及遵循性。
  　　严格关注企业独立董事的作用。在企业的内部控制当中，独立董事需要发挥出一定的监督地位，有必要对独立董事的作用充分的肯定。应该强化监管公司的独立董事，需要将独立董事的承担风险以及收入紧密的联系在一起，以法律途径明确公司独立董事的法律责任，对于相关舞弊企业中的独立董事加强处罚的力度。同时，若想要将独立董事的作用和职责真正的发挥出来，需要在在法律的角度上明确独立董事的独立特性。
    
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4. 企业的风险管理机制主要进行实时控制吗

企业的风险管理机制主要进行实时控制。
风险管理评价是指对风险管理技术适用性及其收益性情况进行的分析检查、修正与评估，具体地说，就是评估风险管理的有效性。
风险管理评价可用以检查，评价风险管理过程的充分性和有效性：
1．评价风险管理主要目标的完成情况
主要表现在评价公司以及同行业的发展情况和趋势，确定是否可能存在影响企业发展的风险；检查公司的经营战略，了解公司能够接受的风险水平；与相关管理层讨论部门的目标，存在的风险，以及对降低风险和加强控制的活动评价其有效性；评价风险监控报告制度是否恰当；评价风险管理结果的充分性和及时性；评价管理层对风险的分析是否全面，为防止风险而采取的措施是否完善，建议是否有效；对管理层的自我评估进行实地观察、直接测试，检查自我评占所搜集的信息是否准确，以及审计技术的应用；评占与风险管理有关的薄弱环节，并与管理层、董事会、审计委员会讨论，提出意见并监督实施。
2．评价管理层选择的风险管理方式的适当性
每个公司应根据自身活动来设计风险管理过程。一般说来，规模大的、有市场融资能力的公司必须用正式的定量风险管理方法：规模小的，业务不太复杂的，则可以设置非正式的风险管理委员会定期开展评价活动。内部审计人员的职责是评价公司风险管理方式与公司活动的性质是否适当。

5. 企业风险管理，风险控制，内部控制的定义与区别

风险管理包括风险管理。               风险管理是指如何在一个肯定有风险的环境里把风险减至最低的管理过程。
 
风险管理当中包括了对风险的量度、评估和应变策略。理想的风险管理，是一连串排好优先次序的过程，使当中的可以引致最大损失及最可能发生的事情优先处理、而相对风险较低的事情则押后处理。
 
，风险的识别、风险的预测和风险的处理是企业风险管理的主要步骤。
风险的识别
　　风险的识别是风险管理的首要环节。只有在全面了解各种风险的基础上，才能够预测危险可能造成的危害，从而选择处理风险的有效手段。
　　风险识别方法很多，常见的方法有：　　
2.1.1◆生产流程分析法
　　生产流程分析法是对企业整个生产经营过程进行全面分析，对其中各个环节逐项分析可能遭遇的风险，找出各种潜在的风险因素。生产流程分析法可分为风险列举法和流程图法。
　　1.风险列举法指风险管理部门根据该企业的生产流程，列举出各个生产环节的所有风险。
　　2.流程图法指企业风险管理部门将整个企业生产过程一切环节系统化、顺序化，制成流程图，从而便于发现企业面临的风险。
　　2.1.2◆财务表格分析法
　　财务表格分析法是通过对企业的资产负债表、损益表、营业报告书及其他有关资料进行分析，从而识别和发现企业现有的财产、责任等面临的风险。
　　2.1.3保险调查法
　　采用保险调查法进行风险识别可以利用两种形式：
　　通过保险险种一览表，企业可以根据保险公司或者专门保险刊物的保险险种一览表，选择适合该企业需要的险种。这种方法仅仅对可保风险进行识别，对不可保风险则无能为力。
　　委托保险人或者保险咨询服务机构对该企业的风险管理进行调查设计，找出各种财产和责任存在的风险。
风险的预测
　　风险预测实际上就是估算、衡量风险，由风险管理人运用科学的方法，对其掌握的统计资料、风险信息及风险的性质进行系统分析和研究，进而确定各项风险的频度和强度，为选择适当的风险处理方法提供依据。风险的预测一般包括以下两个方面：
　　2.2.1预测风险的概率：通过资料积累和观察，发现造成损失的规律性。一个简单的例子：一个时期一万栋房屋中有十栋发生火灾，则风险发生的概率是1/1000。由此对概率高的风险进行重点防范。
　　2.2.2预测风险的强度：假设风险发生，导致企业的直接损失和间接损失。对于容易造成直接损失并且损失规模和程度大的风险应重点防范。
风险的处理（风险控制）
　　风险的处理常见的方法有：
　　2.3.1避免风险：消极躲避风险。比如避免火灾可将房屋出售，避免航空事故可改用陆路运输等。因为存在以下问题，所以一般不采用。
　　可能会带来另外的风险。比如航空运输改用陆路运输，虽然避免了航空事故，但是却面临着陆路运输工具事故的风险。
　　会影响企业经营目标的实现。比如为避免生产事故而停止生产，则企业的收益目标无法实现。
　　2.3.2预防风险：采取措施消除或者减少风险发生的因素。例如为了防止水灾导致仓库进水，采取增加防洪门、加高防洪堤等，可大大减少因水灾导致的损失。
　　2.3.3自保风险：企业自己承担风险。途径有：
　　小额损失纳入生产经营成本，损失发生时用企业的收益补偿。
　　针对发生的频率和强度都大的风险建立意外损失基金，损失发生时用它补偿。带来的问题是挤占了企业的资金，降低了资金使用的效率。
　　对于较大的企业，建立专业的自保公司。
　　2.3.4转移风险：在危险发生前，通过采取出售、转让、保险等方法，将风险转移出去。
 
 
 
 
内部控制是指经济单位和各个组织在经济活动中建立的一种相互制约的业务组织形式和职责分工制度。内部控制的目的在于改善经营管理、提高经济效益。它是因加强经济管理的需要而产生的，是随着经济的发展而发展完善的。最早的控制主要着眼于保护财产的安全完整，会计信息资料的正确可靠，侧重于从钱物分管、严格手续、加强复核方面进行控制。随着商品经济的发展和生产规模的扩大，经济活动日趋复杂化，才逐步发展成近代的内部控制系统。
 
内部控制的种类
　　内部控制制度的重点是严格会计管理，设计合理有效的组织机构和职务分工，实施岗位责任分明的标准化业务处理程序。按其作用范围大体可以分为以下两个方面：
1、内部会计控制
　　内部会计控制其范围直接涉及会计事项各方面的业务，主要是指财会部门为了防止侵吞财物和其他违法行为的发生，以及保护企业财产的安全所制定的各种会计处理程序和控制措施。例如，由无权经管现金和签发支票的第三者每月编制银行存款调节表，就是一种内部会计控制，通过这种控制，可提高现金交易的会计业务、会计记录和会计报表的可靠性。
2、内部管理控制
　　内部管理控制范围涉及企业生产、技术、经营、管理的各部门、各层次、各环节。其目的是为了提高企业管理水平，确保企业经营目标和有关方针、政策的贯彻执行。例如，企业单位的内部人事管理、技术管理等，就属于内部管理控制。

6. 企业全面风险管理的控制过程

公司风险按照风险性质可分为:战略风险、市场风 
险、财务风险、运营风险、法律风险等。 
当今随着经济全球化的不断发展,企业在市场竞争中,无论是在人力资源方面、财务方面,还是在法律方面、内部控制等方面都充满了风险,一个企业要想在这个风险重重的环境之中,求生存、巩固现有市场、保持繁荣、发展壮大、始终立于不败之地,就要充分认识到企业全面风险管理在企业的作用。
第三条本办法所称风险，是指在公司未来发展过程中，各种 
不确定性对公司实现其战略及经营目标的影响。 
第四条本办法所称全面风险管理，是指公司围绕战略目标， 
通过在管理的各环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，培 
育良好的风险管理文化，建立健全风险管理体系，为实现风险管 
理的总体目标提供合理保证的过程和方法。 
第五条公司风险按照风险性质可分为:战略风险、市场风 
险、财务风险、运营风险、法律风险等。 
(一)战略风险:战略定位或战略选择与公司面临的内外部 
环境不相适应，战略执行、监控不到位等影响战略目标实现的因 
素。 
(二)市场风险:产品或生产要素价格、汇率、利率等市场 
变化，影响公司经营目标实现的因素。 
(三)财务风险:没有完全按照相关会计准则、会计制度的 
规定组织会计核算、编制财务会计报告、披露相关信息。没有建 
立或实施相关资产管理制度和成本控制制度，导致财务会计报告 
和信息披露不完整、不准确、不及时， 资产使用价值和变现能力 
的降低或消失，成本居高不下，产品竞争力下降等影响公司报告 
目标实现及信用评级和现金周转能力的因素。 
(四)运营风险:研发、采购、生产、销售等价值链运营决 
策不当，妨碍或影响经营目标实现的因素。 
(五)法律风险:没有全面、认真执行国家法律、法规和政 
策规定以及深圳证券交易所有关文件的规定，影响合规性目标实 
现的因素。 
第六条 公司风险按是否已有管理举措或控制措施，可分为固 
有风险和剩余风险。 
固有风险:没有任何管理举措或控制措施的风险。 
剩余风险:采取管理举措或控制措施后还剩下的风险。 
第七条 公司全面风险管理遵循目标导向、全面性、重要性、 
经济性、系统性原则。 
(一)目标导向:全面风险管理是在风险层面上为公司经营 
服务的。通过控制风险，将损失降低到可承受范围之内，力求实 
现公司战略目标、经营目标、报告目标和合规目标，实现股东价 
值最大化。 
(二)全面性:风险管理应当贯穿决策、执行和监督全过程， 
覆盖公司及其所属单位的各种业务和事项; 
(三)重要性:风险管理应当在全面管理的基础上，关注重 
要业务事项和高风险领域; 
(四)经济性:要权衡风险管理所付出的成本与风险管理措 
施所降低的风险损失、可能带来收益之间的关系，力争用最小的 
成本达到降低风险的目标; 
(五)系统性:风险管理应考虑风险因素之间的相关性及相 
互影响，不能孤立地看待风险发生的可能性及其发生后的影响， 
要树立风险组合观，注意风险转化和融合，以全局意识系统地管 
理风险。 
第二章 风险管理的组织体系与职责分工 
第八条公司风险管理设立董事会、经理层(审计部)、各 
业务单位和子公司以及职能岗位为主的“三层四级”组织体系。 
第九条董事会是全面风险管理的责任主体，就全面风险管 
理工作的有效性对股东大会负责。 
第十条经理层受董事会委托，负责对全面风险管理工作进 
行统一领导和部署，其主要职责: 
(一)批准全面风险管理工作规划及年度计划; 
(二)决定风险管理框架方案; 
(三)组织全面风险管理学习培训; 
(四)审核风险评价报告; 
(五)审议批准重大风险诊断和应对方案; 
(六)参与并指导内部控制建设; 
(七)办理董事会授权的其他事项。 
第十一条审计部为全面风险管理工作牵头部门，负责建立 
和完善风险管理体系，其主要职责: 
(一)提出全面风险管理工作规划及年度计划; 
(二)拟订风险管理框架方案; 
(三)收集初始风险信息; 
(四)掌握风险管理技术; 
(五)组织进行风险辨识、评价、分析，撰写风险评价报告; 
(六)组织进行重大风险诊断和应对方案制定; 
(七)构建全面风险管理预警体系和报告体系; 
(八)深入推进内部控制建设，优化流程，控制风险; 
(九)监督和评价公司内部控制和整体风险管理的有效性， 
出具监督评价报告; 
(十)办理有关全面风险管理的其他事项。 
第十二条各业务单位为风险管理具体执行单位，其主要职 
责: 
(一)执行风险管理制度，接受审计部门的组织、协调、指 
导和监督; 
(二)执行风险管理基本流程，管理与本业务单位职能相关 
的内部风险，应用风险管理技术和方法进行风险识别、评估、应 
对、报告; 
(三)研究提出本业务单位重大风险、重大事件和重要业务 
流程的判断标准; 
(四)研究提出本业务单位重大风险评估报告; 
(五)关注风险变化，制订并实施风险应对方案; 
(六)收集并报告有关职能、业务活动中可能存在的风险信 
息; 
(七)根据职能分工，负责或执行风险管理其它事项。 
第十三条业务单位职能岗位人员为风险管理操作人员，其主 
要职责: 
(一)执行风险管理制度和相关规范; 
(二)执行风险管理流程，识别岗位职能风险，跟踪风险动 
态变化，及时收集报告岗位风险信息; 
(三)制订并实施岗位风险管理措施; 
(四)掌握必要的风险管理技术和方法; 
(五)负责或执行岗位工作相关的其它风险管理事项。 
第三章 风险评估 
第十四条风险评估是指根据公司内外部环境的变化，给合 
内外沟通中所掌握的信息，对公司所面临的风险进行识别、分析 
和评价。 
第十五条公司各业务单位应根据战略经营目标，查找各业 
务单元、各项重要经营活动及其重要业务流程中有无风险，有哪 
些风险;对识别出的风险事件进行归类和编号。 
风险识别可采用访谈、小组讨论、头脑风暴、调查问卷、流 
程图分析、历史数据分析等方法。

7. 企业的风险控制具体是什么

什么是风险控制

8. 如何进行有效的内部控制与企业风险管理？

内部控制是企业基于自身实际状况，按照一定的标准文件(如《企业内部控制基本规范》要求，制定的旨在实现企业资产安全，保证财务信息资料的可靠性、真实性和完整性，提高企业经营管理效率，推动企业各项政策的制定和实施，促进企业实现发展战略的方法和措施。其主要包括有会计控制和管理控制。风险评估是企业内部控制实施的重要一环，是指企业在一定的事实数据基础上，针对自身经营活动中可能出现的风险危害进行及时的识别和判断，并基于此制定合理、客观、科学、有效的风险应对策略。

企业如何开展内部控制与风险评估？
(一)风险管理机制的建立
1.明确风险管理目标
风险管理机制的建立其目的在于风险管理目标的实现，风险管理机制的开展都是围绕风险管理目标进行的;企业应当根据自身实际需求和条件，确定风险管理工作的目标和重点。比如针对公司近几年的运营效益的数据进行分析和掌控，又或者组织一定的人员在公司范围内开展风险识别、风险分析和风险评估等工作。
2.加强风险评估管理
企业在确定自身的风险管理目标后，应当以此为基础作为自身风险管理的行动原则，加强自身的风险管理措施：督促和指导企业定期评估风险发生的可能性及影响程度，评价现有控制措施的执行情况及效果。同时企业应当根据外部条件和内部条件(如市场环境、国家政策法规、自身人员的增减)及时采取措施，保障风险管理的可行性和适用性;将风险管理与企业日常工作有效结合，对工作中所发现的问题和薄弱环节采取有效必要的措施，确保将风险控制在可接受的范围内。
3.完善风险预警管理体系
企业经营活动中存在的风险具有突发性、偶然性和不预定性，即便企业已有相关的量化预警方案，也不一定及时预防监控，因此企业应当在原有的基础上，进一步完善自身的风险识别手段，通过调查、分析、评审等一定的方法，探索建立更加规范、完善的风险预警体系。如：定期开展数据调查和事件跟踪等;
(二)持续有效地开展内控评审
作为审计程序的一个重要环节，内控评审是推动企业建立内控长效机制的重要手段，有助于企业管理层了解企业经营及内部控制管理情况，有助于降低审计风险，减少问题的发生，保证审计质量。
1.实现内部控制的日常化
内部控制的日常化有助于企业自身经营决策、经营过程、资金资产管理等的难点和问题的及时发现、解决与防范，有助于提升审计工作的效率和效果，全面提高审计工作水平;
2.定期组织内控评审工作
审计部门基于企业自身的风险管理的目标和相关要求，按照内部控制评审的要求，建议每年组织两次全面内控评审。重点检查对象为内控制度维护及执行情况和效果，实现内控评审的规范化和日常化管理，推动企业落实内控管理责任和控制要求，自主维护制度并切实执行。